La retraite complémentaire est un dispositif mis en place pour offrir aux travailleurs une meilleure couverture financière lorsque vient le moment de leur retraite. Ce type de retraite s’ajoute à la retraite de base, elle-même calculée en fonction des cotisations versées par les salariés et leurs employeurs tout au long de leur carrière.
Le système de points de la retraite complémentaire
La retraite complémentaire est basée sur un système de points. Concrètement, pendant la période où ils cotisent pour leur retraite complémentaire, les salariés accumulent des points. Le nombre de points dépend du montant des cotisations versées et dudit montant résulte du salaire perçu ainsi que de la tranche dans laquelle il se situe (salaires inférieurs ou supérieurs au plafond de la Sécurité sociale). Ce sont ces points qui seront ensuite convertis en pension de retraite lors du départ à la retraite du travailleur concerné.
Obtenir des points de retraite complémentaire
Pour obtenir des points de retraite complémentaire, les salariés doivent tout d’abord cotiser auprès de l’une des caisses affiliées à leur régime. Ces cotisations sont calculées sur une partie de leur rémunération totale annuelle :
- Pour les non-cadres, le taux de cotisation s’applique sur la totalité de leur salaire brut annuel, et dépend des conditions définies par chaque caisse Arrco.
- Pour les cadres, le taux est applicable sur la portion de salaire dépassant le plafond de la Sécurité sociale et peut varier selon l’organisme d’affiliation.
Les cotisations pour la retraite complémentaire sont prélevées sur le salaire brut chaque mois et sont partagées entre le salarié et l’employeur. Les points ainsi acquis sont attribués aux salariés dès lors que les cotisations ont été versées aux organismes concernés, habituellement en fin d’année.
Calculer sa retraite complémentaire
Pour savoir comment calculer la retraite complémentaire, il convient de multiplier le nombre de points accumulés au cours de toute la carrière par la valeur du point au moment du départ à la retraite. Cette valeur est susceptible d’être régulièrement réévaluée par les instances représentatives des régimes concernés.
Ainsi, la formule de calcul de la retraite complémentaire s’établit comme suit :
Retraite complémentaire = Nombre total de points x Valeur du point
Conditions pour percevoir la retraite complémentaire
La perception de la retraite complémentaire obéit à certaines conditions et règles spécifiques. Il est essentiel d’en tenir compte si l’on souhaite bénéficier pleinement de cette retraite :
- Liquider sa retraite de base : un travailleur ne peut prétendre à une pension de retraite complémentaire sans avoir liquidé sa retraite de base auprès du régime général de la Sécurité sociale ou d’un régime spécial (pour certaines professions).
- Atteindre l’âge légal de départ à la retraite : il correspond généralement à 62 ans, mais varie selon la date de naissance du travailleur et sa catégorie professionnelle. Des départs anticipés peuvent être envisagés, notamment pour ceux ayant commencé à travailler très tôt ou exerçant une activité pénible.
- Atteindre le nombre requis de trimestres cotisés : pour bénéficier d’une pension complète (100% du montant calculé), le salarié doit avoir validé un certain nombre de trimestres auprès de la Sécurité sociale et de ses caisses de retraite complémentaire. Cette durée varie en fonction de la date de naissance et du régime concerné.
